| |
Баланс
| Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Необоротні активи |
| | |
| Нематеріальні активи: |
| | |
| Залишкова вартість |
010 |
41 | 41 |
| Первісна вартість |
011 |
41 | 41 |
| Накопичена амортизація |
012 |
0 | 0 |
| Незавершене будівництво |
020 |
52 | 52 |
| Основні засоби: |
| | |
| Залишкова вартість |
030 |
7945 | 8587 |
| Первісна вартість |
031 |
12383 | 14258 |
| Знос |
032 |
4438 | 5671 |
| Довгострокові біологічні активи: |
| | |
| справедлива (залишкова) вартість |
035 |
273 | 214 |
| первісна вартість |
036 |
276 | 218 |
| накопичена амортизація |
037 |
3 | 4 |
| Довгострокові фінансові інвестиції: |
| | |
| які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств |
040 |
0 | 0 |
| інші фінансові інвестиції |
045 |
0 | 0 |
| Довгострокова дебіторська заборгованість |
050 |
0 | 0 |
| Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості |
055 |
0 | 0 |
| Первісна вартість інвестиційної нерухомості |
056 |
0 | 0 |
| Знос інвестиційної нерухом |
057 |
0 | 0 |
| Відстрочені податкові активи |
060 |
0 | 0 |
| Гудвіл |
065 |
0 | 0 |
| Інші необоротні активи |
070 |
0 | 0 |
| Усього за розділом І |
080 |
8311 | 8894 |
| II. Оборотні активи |
| | |
| Запаси: |
| | |
| виробничі запаси |
100 |
2111 | 3499 |
| поточні біологічні активи |
110 |
970 | 852 |
| незавершене виробництво |
120 |
1932 | 4223 |
| готова продукція |
130 |
1994 | 2102 |
| Товари |
140 |
0 | 0 |
| Векселі одержані |
150 |
0 | 0 |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: |
| | |
| чиста реалізаційна вартість |
160 |
362 | 1635 |
| первісна вартість |
161 |
362 | 1635 |
| резерв сумнівних боргів |
162 |
0 | 0 |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: |
| | |
| з бюджетом |
170 |
0 | 8 |
| за виданими авансами |
180 |
0 | 0 |
| з нарахованих доходів |
190 |
0 | 0 |
| із внутрішніх розрахунків |
200 |
0 | 0 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість |
210 |
117 | 189 |
| Поточні фінансові інвестиції |
220 |
0 | 0 |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: |
| | |
| в національній валюті |
230 |
3195 | 752 |
| у т. ч. в касі |
231 |
15 | 12 |
| в іноземній валюті |
240 |
0 | 0 |
| Інші оборотні активи |
250 |
0 | 0 |
| Усього за розділом ІІ |
260 |
10681 | 13260 |
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів |
270 |
0 | 5 |
| ІV. Необоротні активи та групи вибуття |
275 |
0 | 0 |
| Баланс |
280 |
18992 | 22159 |
| Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | |
| І. Власний капітал |
| | |
| Статутний капітал |
300 |
1223 | 1223 |
| Пайовий капітал |
310 |
0 | 0 |
| Додатково вкладений капітал |
320 |
0 | 0 |
| Інший додатковий капітал |
330 |
10946 | 15764 |
| Резервний капітал |
340 |
1741 | 1741 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
350 |
4818 | 3204 |
| Неоплачений капітал |
360 |
0 | 0 |
| Вилучений капітал |
370 |
0 | 0 |
| Усього за розділом І |
380 |
18728 | 21932 |
| ІІ. Забезпечення таких витрат і платежів |
| | |
| Забезпечення виплат персоналу |
400 |
0 | 0 |
| Інші забезпечення |
410 |
0 | 0 |
| Сума страхових резервів |
415 |
0 | 0 |
| Сума часток перестраховиків у страхових резервах |
416 |
0 | 0 |
| Цільове фінансування |
420 |
0 | 0 |
| Усього за розділом ІІ |
430 |
0 | 0 |
| ІІІ. Довгострокові зобов'язання |
| | |
| Довгострокові кредити банків |
440 |
0 | 0 |
| Довгострокові фінансові зобов'язання |
450 |
0 | 0 |
| Відстрочені податкові зобов'язання |
460 |
0 | 0 |
| Інші довгострокові зобов'язання |
470 |
0 | 0 |
| Усього за розділом ІІІ |
480 |
0 | 0 |
| IV. Поточні зобов'язання |
| | |
| Короткострокові кредити банків |
500 |
0 | 0 |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями |
510 |
0 | 0 |
| Векселі видані |
520 |
0 | 0 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
530 |
0 | 1 |
| Поточні зобов'язання за розрахунками: |
| | |
| з одержаних авансів |
540 |
0 | 0 |
| з бюджетом |
550 |
41 | 55 |
| з позабюджетних платежів |
560 |
0 | 0 |
| зі страхування |
570 |
25 | 0 |
| з оплати праці |
580 |
98 | 34 |
| з учасниками |
590 |
100 | 137 |
| із внутрішніх розрахунків |
600 |
0 | 0 |
| Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу |
605 |
0 | 0 |
| Інші поточні зобов'язання |
610 |
0 | 0 |
| Усього за розділом IV |
620 |
264 | 227 |
| V. Доходи майбутніх періодів |
630 |
0 | 0 |
| Баланс |
640 |
18992 | 22159 |
| ПІБ керівника |
Свiтличний Микола Гнатович |
| ПІБ головного бухгалтера |
Ващенко Лариса Василiвна |
Примітки:
Облiкова полiтика ВАТ "Приднiпровське" визначена наказом №4 вiд 05.01.11 р. по Товариству. Формування статей Балансу (форма №1), звiту про фiнансовi результати (форма №2), звiту про рух грошових коштiв (форма №3), звiту про власний капiтал (форма №4), примiток до фiнансової звiтностi (форма №5), що вiдповiдають вимогам П (С) БО 2 , П (С) БО 3, П (С) БО 4, П (С) БО 5, П (С) БО 6 здiйснено з урахуванням вимог Закону України "Про бухгалтерський облiк i звiтнiсть в Українi", вiд 16.07.99р. №996-XIV, нацiональних Положень (стандартiв) бухгалтерського облiку i Мiжнародних стандартiв бухгалтерського облiку по наступних принципах:
- Активи вiдображенi в облiку за умови одержання пiдприємством економiчних вигод у майбутньому;
- Дебiторська заборгованiсть визнається активом за умови iснування можливостi одержання пiдприємством майбутнiх економiчних вигод, а також достовiрного визнання цiєї суми;
- Зобов'язання визначаються за умови, що товари, матерiали й iншi ресурси (роботи, послуги) отриманi пiдприємством вiд постачальника;
- Доход визначається в момент надходження активiв або зменшення зобов'язань, що сприяють збiльшенню власного капiталу (за винятком збiльшення капiталу за рахунок внескiв власникiв);
- Витрати вiдображенi у бухгалтерському облiку одночасно зi зменшенням економiчних вигод у видi вибуття активiв або збiльшення зобов'язання, що сприяють зменшенню власного капiталу (за винятком зменшення капiталу за рахунок його вилучення або розподiлом власникiв)
Основнi засоби вiдображенi у ф.1 "Баланс" у рядках 030-032
Визначення складу основних засобiв здiйснювалося вiдповiдно до Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 7 "Основнi засоби", затвердженого наказом Мiнфiну України вiд 27.04.00р. №92 i вступили в силу з 01.07.2000р.
Станом на 31.12.2011р. числяться ОЗ по первiснiй вартостi в сумi 14258,0 грн.
У Головнiй книзi ОЗ вiдображенi на рахунку 10 "ОЗ" з подiлом по субрахунках, що вiдповiдає вимогам п.5.1 ст.5 П (З) БО №7).
Знос нараховується, згiдно наказу про облiкову полiтику, по нормах, зазначеним у п.8.6 ст.8 Закону України "Про оподаткування прибутку пiдприємств" вiд 22.05.97р. №283I97-ВР, з урахуванням змiн вiд 24.12.02р. №349-IV, що вступили в силу з 01.01.2004р.
За 2011 рiк Товариство ввело в експлуатацiю основних фондiв на суму 2124,0тис.грн. Вибуло основних засобiв на суму 249,0тис грн.
Запаси вiдображенi у ф.1 "Баланс" у рядках 100, 110,120,130 за цiною придбання без облiку податку на додану вартiсть. При списаннi запасiв при реалiзацiї застосовується метод ФИФО . Одиницею бухгалтерського облiку є їхнє найменування.
Наявнiсть запасiв пiдтверджується даними звiтiв МОЛ. Станом на 31.12.2011 р. числяться запаси в сумi 10676.0 тис.грн. у тому числi:
- Виробничi запаси - 3499,0тис.грн;
- Поточнi бiологiчнi активи - 852,0тис.грн
- Незавершене виробництво - 4223,0тис.грн.
- Готова продукцiя - 2102,0тис.грн
Дебiторська заборгованiсть вiдображена у Ф.№1 "Баланс" у рядках 160
Поточна дебiторська заборгованiсть визнається активом вiдповiдно до п.5 П (С) БО №10 "Дебiторська заборгованiсть", затвердженого наказом Мiнфiну України вiд 08.10.99р. №237. Станом на 31.12.2011 р. дебiторська заборгованiсть становить :
- Заборгованiсть за товари, роботи i послуги - 1635,0тис.грн.
- Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом - 8,0тис.грн.
- Iнша поточна заборгованiсть - 189,0тис.грн.
Резерв сумнiвних боргiв не створюється, простроченої, безнадiйної дебiторської заборгованостi не установлено.
У 2011 роцi Товариство збiльшило суму дебiторської заборгованостi в порiвняннi з 2010 роком на - 1353,0 тис.грн.
Грошовi кошти вiдображенi у ф.1 "Баланс" у рядку 230 у сумi 752,0 тис.грн., що вiдповiдає даним аналiтичного облiку станом на 31.12.2011 р.
Iнформацiя про власний капiтал
У статтi Балансу "Статутний капiтал" вiдображений, зафiксований Статутом ВАТ "Приднiпровське" статутний фонд у сумi 1223,0тис.грн.
У статтi Балансу "Iнший додатковий капiтал" вiдображена сума 15764,0 тис.грн.
У статтi Балансу "Нерозподiлений прибуток" вiдображена сума прибутку яка станом на 31.12.2011 р. складає - 3204,0 тис.грн.
Розрахунок вартостi чистих активiв вiдбувався вiдповiдно до методичних рекомендацiй ДКЦПФР (Рiшення № 485 вiд 17.11.2004 року) та Положення (стандарт) бухгалтерського облiку 2"Баланс",затвердженого Наказом Мiнiстерства фiнансiв України 31.03.99 N 87. Визначення вартостi чистих активiв проводилося за формулою: Чистi активи = Необоротнi активи + Оборотнi активи + Витрати майбутнiх перiодiв- Довгостроковi зобов'язання - Поточнi зобов'язання - Забезпечення наступних виплат i платежiв - Доходи майбутнiх перiодiв.
Розрахункова вартiсть чистих активiв(21932.000 тис.грн. ) бiльше скоригованого статутного капiталу(1223.000 тис.грн. ).Це вiдповiдає вимогам статтi 155 п.3 Цивiльного кодексу України. Величина статутного капiталу вiдповiдає величинi статутного капiталу, розрахованому на кiнець року.
Поточнi зобов'язання
У статтi Балансу "Поточнi зобов'язання" станом на 31.12.2011 р. вiдображенi суми заборгованостi Товариством перед постачальниками, пiдрядчиками, бюджетом, перед Пенсiйним фондом i фондами соцiального страхування, що складає :
- Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги - 1,0тис.грн.
- З бюджетом - 55,0 тис.грн
- З оплатi працi - 34,0 тис. грн.
- З учасниками - 137,0 тис.грн. |
|
Телефон: 
e-mail: